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绿色金融 引领产业未来

绿色金融市场的圣诞大礼

>2018-12-26

2018年12月25日,绿色金融市场迎来了圣诞大礼——广州地铁集团通过绿色企业认证的创新方式,使其两支绿色资产证券化产品获批(即“广州地铁集团有限公司2019年度第一期绿色资产支持票据”与“广发恒进-广州地铁集团地铁客运收费收益权2018年第【1-N】期绿色资产支持专项计划”)。两支产品注册金额均为50亿元,将分别于中国银行间债券市场及深圳交易所发行交易。

 

由于这两支产品的原始权益人广州地铁集团有限公司被第三方机构绿融(北京)投资服务有限公司(以下简称“绿融”)认定为绿色企业(绿色发行主体),因此,这两支产品均被标注为绿色债券,将享受绿色债券的各项政策。

进一步,凭借此绿色企业(绿色发行主体)认证,广州地铁集团有限公司后续发行的债券,若用于地铁建设运营等符合绿色债券目录要求的项目,将被标注为绿色债券,而不需要再就每支债券进行额外的绿色债券认证。

广州地铁集团有限公司与兴业银行、广发证券及绿融(北京)投资服务有限公司、绿融(广州)信息技术有限公司及各中介机构通力合作,在银行间市场交易商协会与深圳证券交易所的指导与支持下,积极探索绿色金融产品与机制创新,为广州绿色金融改革创新试验区建设、中国绿色债券市场发展贡献智慧与力量。

创多个第一

广州地铁集团与兴业银行、广发证券以及各合作专业机构此次创造了多个第一:

五大国家级绿色金融改革创新试验区的首笔绿色ABN;首单“三绿”ABN产品,即绿色发行主体、绿色资金用途、绿色基础资产的资产支持票据项目;三是以轨道交通客票收入作为基础资产的首单ABN项目、首单ABS(储架)项目。

据悉,两个产品推动效率极高,交易商协会和深圳交易所分别设置了专人专岗,并为绿色债券(绿色债务融资工具)注册评议开辟了绿色通道,保障了业务高效、顺利推进。

绿色企业认证的由来

绿色债券发行通常需要由第三方专业机构针对债项出具评估认证意见,以确保绿色债券的真实性,从而为绿色债券投资、激励政策的颁布实施等奠定基础。但对于主营业务为绿色产业领域的发行人,其绿色产业项目多,债券融资需要旺盛,若每支债都进行第三方认证,则成本较高,效率较低,影响绿色债券融资的积极性。

沪深交易所为方便绿色债券发行人,接受绿色企业(绿色发行主体)认证的方式,取代单支债券的绿色认证。其要求发行人最近一年合并报表中绿色产业领域营业收入比重超过50%(含),或绿色产业领域营业收入比重虽小于50%,但绿色产业领域业务收入和利润均在所有业务中最高,且均占到发行人总收入和总利润的30%以上。银行间市场交易商协会也开始进行绿色企业(绿色发行主体)发行绿色债券的试点,筛选绿色收入占比高的企业提供便利化措施。

绿色企业认证标准是什么

虽然沪深交易所从营业收入绿色占比角度制定了相关要求,但目前国内尚没有统一的绿色企业评估认证标准。

针对本次评估认证,绿融基于其与专业标准化研究机构共同开发的绿色企业评估方法学,依据绿金委编制的《绿色债券支持项目目录》对企业的绿色业务情况、公司绿色治理情况、环境效益与环境风险控制情况等进行了综合评估,确认了广州地铁集团有限公司可被认定为绿色企业(绿色发行主体)。

据悉,该方法学是“中证绿色投资股票指数( 代码:930956)”筛选样本股的标准,绿融运用该方法学对沪深市场所有上市公司定期开展绿色企业评估,作为合成该指数的基础依据。此次在绿色债券市场运用该方法学进行绿色企业评估的创新突破,为未来绿色股票投资与绿色债券连动提供了实践支撑。

如何确保绿色企业将资金用于绿色项目

除兴业银行、广发证券这样的承销机构需要对资金用途进行核查以外,绿色企业(绿色发行主体)发行的绿色债券需要在定期报告中披露资金使用情况、绿色产业项目进展情况以及环境效益等。

针对广州地铁集团的绿色债券管理,兴业银行联合绿融(广州)信息技术有限公司,协助广州地铁集团建立了《绿色债券框架》,并由兴业银行作为“绿色债券框架管理人”进行联合管理。

兴业银行作为中国首家赤道银行,搭建了完善的绿色金融管理与服务体系,其作为“绿色债券框架管理人”,在其专业能力与服务体系基础上,利用由绿融(广州)信息技术有限公司开发的中国首个绿色金融人工智能引擎“EnRobot”,开展绿色产业项目识别、环境效益评估、环境风险评估等,可有效帮助发行人管理绿色债券相关募集资金的使用,确保其合规地被用于绿色产业项目。

 

转自:绿交所

来源:绿交所

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